Compliance Tributário e o Crime de Lavagem de Dinheiro: Análise Legal das Medidas Éticas e Sancionatórias

Tax Compliance and the Money Laundering Crime: Legal Analysis of Ethical and Sanctionary Measures

  • Fabrizio Bon Vecchio Vecchio Sociedade de Advocacia
  • Debora Manke Vieira Pós-Graduanda - Pontifícia Universidade Católica do Rio Grande do Sul -PUCRS
Palavras-chave: Compliance Tributário. Lavagem de dinheiro. Lei Anticorrupção

Resumo

O mundo corporativo e fiscal exige cada vez mais cautela, especialmente após a regulamentação legal dos crimes de Lavagem de Dinheiro no Brasil. A postura ética e as sanções que o ordenamento jurídico pátrio impôs causou uma movimentação ao estímulo de técnicas que atuem como preventivas aos atos ilícitos fiscais. Com isso, o Compliance Tributário ganhou não apenas a visibilidade internacional, mas interno-econômica, criando um ambiente empenhado no foco de redução dos comportamentos negativos, afastando a falta de ética e ações que poderiam ser consideradas como atos de corrupção. Cabe principalmente às corporações colaborarem com os procedimentos que visem maior transparência da movimentação monetária? Estaria restrito ao aparato estatal a incumbência da prevenção e repressão dos atos corruptos? Como a Lei Anticorrupção está influenciando a cultura empresarial brasileira? Com essas problemáticas o presente estudo irá se ocupar a desvendar empiricamente suas respostas.

Biografia Autor

Debora Manke Vieira, Pós-Graduanda - Pontifícia Universidade Católica do Rio Grande do Sul -PUCRS

Co-autora

Publicado
2020-05-20